Xử lý hóa đơn TCT invoice

Trang chủ > Xử lý hóa đơn > Xử lý hóa đơn sai sót

Hướng dẫn xử lý hóa đơn khi ghi sai - hủy - xóa bỏ - thay thế

HƯỚNG DẪN XỬ LÝ HÓA ĐƠN

TRƯỜNG HỢP 1

Người bán xuất hóa đơn điện tử (đã có mã của CQT) và CHƯA gởi cho người mua thì phát hiện sai sót.

  1. Bước 1: Thông báo cho Cơ quan thuế theo mẫu 04/SS-HDDT về việc HỦY hóa đơn

  2. Bước 2: Lập hóa đơn điện tử mới gởi cơ quan thuế để xin cấp mã CQT

  3. Bước 3. Gởi lại hóa đơn đúng cho người mua

  4. Bước 4: Hủy hóa đơn đã cấp mã lần trước trên hệ thống

TRƯỜNG HỢP 2

Người bán đã xuất hóa đơn điện tử (đã có mã của CQT) và ĐÃ gởi cho người mua phát hiện sai:

- Sai Tên công ty, địa chỉ. Mà đúng mã số thuế

  1. Bước 1: Thông báo cho người mua về việc hóa đơn sai sót này

  2. Bước 2: Thông báo cho Cơ quan thuế theo mẫu 04/SS-HDDT về việc SAI SÓT thông tin này

  3. Bước 3. KHÔNG lập lại hóa đơn mới

  4. Bước 4: Gởi cho người mua kết quả đã thông báo cho cơ quan thuế về sai sót

TRƯỜNG HỢP 3

Người bán đã xuất hóa đơn điện tử (đã có mã của CQT) và ĐÃ gởi cho người mua phát hiện sai: (Sai MST, số tiền, hàng hóa….)

Bước 1: Thông báo cho Cơ quan thuế theo mẫu 04/SS-HDDT về việc SAI SÓT thông tin này

Nếu có sai sót khác. Người bán có thể lựạ chọn 1 trong 2 cách

  1. Lập hóa đơn điều chỉnh

  2. Lập hóa đơn thay thế

TRƯỜNG HỢP 4

CƠ QUAN THUẾ PHÁT HIỆN HÓA ĐƠN SAI SÓT

  • Cơ quan thuế thông báo cho người bán theo mẫu 05 để người bán kiểm tra sai sót.

  • Trong thời gian 2 ngày kể từ ngày nhận được thông báo của CQT. Người bán thực hiện các bước theo trường hợp 1,2,3

HƯỚNG DẪN CHI TIẾT TRƯỜNG HỢP 1 VÀ 2

Người bán xuất hóa đơn (đã có mã của CQT) và CHƯA gởi cho người mua thì phát hiện sai sót.

  1. Bước 1: Thông báo cho Cơ quan thuế theo mẫu 04/SS-HDDT về việc HỦY hóa đơn

  2. Bước 2: Lập hóa đơn điện tử mới gởi Cơ quan thuế để xin cấp mã CQT

  3. Bước 3. Gởi lại hóa đơn đúng cho người mua

  4. Bước 4: Hủy hóa đơn đã cấp mã lần trước trên hệ thống

Bước 1: Lập mẫu 04/SS-HDDT gởi Cơ quan Thuế

Chọn hóa đơn sai cần xử lý => Xử lý

Địa danh: TP HCM (Nếu doanh nghiệp có địa chỉ tại HCM)

Loại áp dụng hóa đơn điện tử: Hóa đơn điện tử theo Nghị định 123/2020/NĐ-CP

Tính chất thông báo: HỦY

Lý do: Ghi lý do hủy

Vào BÁO CÁO => THÔNG BÁO HĐ SAI SÓT (TT78)

Tiếp theo vào trang https://hoadondientu.gdt.gov.vn

Đăng nhập vào hệ thống

User: MST

Pass: xxx (pass này lúc đăng ký mẫu 01. Thuế cấp qua email)

Bấm: Tra cứu => Thông báo từ CQT

Sau khi có kết quả trên Thuế.

Chúng ta HỦY và XUẤT hóa đơn mới (ký số, xác thực và gởi lại cho khách)

HƯỚNG DẪN HỦY HÓA ĐƠN VIẾT SAI TRONG TCT INVOICE

QUẢN LÝ HÓA ĐƠN - DANH SÁCH HD 01GTKT - TÌM KIẾM HÓA ĐƠN CẦN HỦY

Bấm xóa bỏ/Hủy -> Xóa bỏ không thay thế

HƯỚNG DẪN CHI TIẾT TRƯỜNG HỢP 2

Người bán đã xuất hóa đơn (đã có mã của CQT) và ĐÃ gởi cho người mua phát hiện sai:

- Sai Tên công ty, địa chỉ. Mà đúng mã số thuế

  1. Bước 1: Thông báo cho người mua về việc hóa đơn sai sót này

  2. Bước 2: Thông báo cho Cơ quan thuế theo mẫu 04/SS-HDDT về việc SAI SÓT thông tin này

  3. Bước 3. KHÔNG lập lại hóa đơn mới

  4. Bước 4: Gởi cho người mua kết quả đã thông báo cho cơ quan thuế về sai sót

QUY TRÌNH GIỐNG NHƯ TRƯỜNG HỢP 1

HƯỚNG DẪN CHI TIẾT TRƯỜNG HỢP 3

Người bán đã xuất hóa đơn (đã có mã của CQT) và ĐÃ gởi cho người mua phát hiện sai: (Sai MST, số tiền, hàng hóa….)

Bước 1: Thông báo cho Cơ quan thuế theo mẫu 04/SS-HDDT về việc SAI SÓT thông tin này

Nếu có sai sót khác. Người bán có thể lựạ chọn 1 trong 2 cách

  1. Lập hóa đơn điều chỉnh

  2. Lập hóa đơn thay thế